Ngân hàng Nhà nước đã có văn bản chuyển thông tin vi phạm của SJC về chế độ hóa đơn, chứng từ kế toán, thuế có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự sang Bộ Công an.
Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) vừa công bố kết luận thanh tra về việc chấp hành chính sách, pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng tại Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý Sài Gòn – SJC, cho biết công ty có một số thiếu sót, vi phạm.
Cụ thể, SJC vi phạm về chấp hành chế độ báo cáo hoạt động kinh doanh mua, bán vàng miếng, có dấu hiệu đưa thông tin gây nhầm lẫn về sản phẩm, hàng hóa do doanh nghiệp cung cấp nhằm thu hút khách hàng của doanh nghiệp khác, liên quan đến hành vi cạnh tranh không lành mạnh.
Kết quả xác minh khách hàng cho thấy có dấu hiệu Công ty SJC vi phạm quy định về thuế. Ngân hàng Nhà nước đã có văn bản chuyển thông tin sang cơ quan có thẩm quyền để xem xét, xử lý.
Thanh tra Ngân hàng Nhà nước phát hiện Công ty vàng SJC vi phạm về thuế, có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự.
Chưa có cơ sở xác định mức tăng giá trong giai đoạn từ ngày 2/10/2023 đến ngày 15/4/2024 là bất hợp lý. Tuy nhiên, tại Công ty SJC, tổng giám đốc quyết định và chỉ đạo trực tiếp về giá mua, giá bán vàng khi không có quy định, quy trình nội bộ về các chỉ tiêu, căn cứ cụ thể trong cơ chế xác định giá mua, giá bán vàng, không phân tách trách nhiệm của các bộ phận có liên quan trong quá trình tham mưu xác định giá.
Như vậy, việc quyết định giá mua, giá bán vàng do một cá nhân là Tổng giám đốc quyết định khi không có các chỉ tiêu, căn cứ cụ thể. Điều này khiến rủi ro trong việc xác định giá ảnh hưởng đến hoạt động của Công ty SJC cũng như thị trường vàng do Công ty SJC chiếm thị phần tương đối lớn.
Kết luận của Thanh tra Ngân hàng Nhà nước cũng chỉ ra, công ty SJC vi phạm một số quy định pháp luật về phòng, chống rửa tiền. Cụ thể, công ty ban hành quy định nội bộ có nội dung không đầy đủ, không có hệ thống quản lý rủi ro để xác định khách hàng nước ngoài là cá nhân có ảnh hưởng chính trị; không báo cáo các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo liên quan đến hoạt động kinh doanh vàng.
Công ty không thực hiện kiểm toán nội bộ về phòng, chống rửa tiền, không đào tạo, bồi dưỡng về phòng, chống rửa tiền, không thực hiện đánh giá, không cập nhật kết quả đánh giá rủi ro rửa tiền, chưa quy định cụ thể tần suất cập nhật thông tin khách hàng, chưa có quy định về phân cấp trách nhiệm nhận biết khách hàng.
Công ty SJC cũng chưa thu thập đủ các tài liệu, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết khách hàng là tổ chức; quy định các biện pháp áp dụng tương ứng với mức độ rủi ro về rửa tiền chưa đầy đủ; chưa quy định thời hạn áp dụng biện pháp trì hoãn giao dịch chưa có quy định hướng dẫn cách thức giao tiếp với khách hàng thực hiện giao dịch đáng ngờ.
Ngoài ra, Công ty SJC còn vi phạm về việc lập hoặc thay thế và phát hành một số hóa đơn bán hàng nhưng không có mã của cơ quan thuế, chưa thực hiện các thủ tục xử lý hóa đơn sai sót đối với một số hóa đơn.
Công ty vi phạm về hạch toán khoản dự phòng giảm giá hàng tồn kho vào giá vốn hàng bán, dẫn đến thiếu thu nhập tính thuế thu nhập doanh nghiệp, làm giảm thuế thu nhập doanh nghiệp của công ty; không ghi đầy đủ thông tin hoặc thông tin có thể chưa chính xác về số CMTND/CCCD của một số khách hàng trên Bảng kê 01/TNDN.
Nguyên nhân của sự việc này được Ngân hàng Nhà nước chỉ ra là do người đại diện theo pháp luật, lãnh đạo, nhân viên Công ty SJC chưa nghiêm túc chấp hành một số quy định của pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng, phòng chống rửa tiền và hạch toán kế toán, lập và sử dụng chứng từ kế toán, kê khai và thực hiện nghĩa vụ thuế.
Ngay khi kết thúc thanh tra trực tiếp, Ngân hàng Nhà nước đã có văn bản chuyển thông tin vụ việc vi phạm về chế độ hóa đơn, chứng từ kế toán, thuế có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự tại Công ty SJC sang Bộ Công an để xác minh, điều tra, xử lý.
Thanh tra Ngân hàng Nhà nước yêu cầu chấn chỉnh Công ty SJC về việc chấp hành chưa nghiêm túc quy định của pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng, còn để xảy ra các vi phạm, thiếu sót.
“Yêu cầu Công ty SJC nghiêm túc chấp hành các quy định pháp luật về thuế, kịp thời khắc phục, chỉnh sửa các vi phạm, thiếu sót”, Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nêu rõ.
